Pla Econòmic-finacer S.H.G

Per tal de poder veure com anirà el nostre projecte hem creat dues variables: com ens aniria a nosaltres desenvolupant la patent i com serien els números de l’empresa que ens ho compraria.

Inversions

La nostra inversió seria de 10.000€  per tal de crear el software que controlaria el funcionament del nostre producte. Estaria dividia en cinc quotes a partir del principi de l’inici del començament de l’exercici.

També faríem una inversió de 1500€ en mobiliari per tal d’equipar l’oficina que tindríem i també el garatge que llogaríem on es farien les proves amb els cotxes que també en compraríem tres per realitzar totes les proves amb S.H.G que costarien 13.000€ cadascun. Així també faríem una inversió de 6.000€ en equips informàtics perquè tots el investigadors poguessin recopilar i sistematitzar tots els processos necessaris per detectar els diferents problemes cardíacs o la son amb el nostre producte. I com que el producte que es vendrà en la patent s’haurà de prototipar  es destinaran 10.000€ al llarg del primer any per comprar tots els materials necessaris per fer-ho.

En el segon any, l’única inversió que es faria seria la compra de la patent per valor de 12.000€ per fer-la vàlida en 130 països ja que la investigació ja s’hauria d’haver acabat per tal de començar a comercialitzar la nostra patent.

Salaris i despeses de personal

Seguint amb l’explicació ens fixarem ara en els promotors i assalariats: seríem dos promotors que cobraríem 1.000€. A part tindríem quatre investigadors que desenvoluparien tant el software com els diferents prototips que crearien per poder vendre la patent, aquest tindrien un sou de 2500€ mensuals durant només el primer any del nostre exercici que creiem que és el temps màxim en el que es trigaria a desenvolupar el nostre projecte. Tots ells s’encarregarien de fer les diferents proves pertinents amb tot el material mencionat anteriorment i al principi del segon exercici crearíem la patent i llavors començaria la comercialització.

Patent

És important remarcar dues clàusules de venda de la nostra patent:

-Es concediria la patent durant 3 anys

-La producció serà de 15.000 unitats anuals màximes

Com que intentaríem vendre dues patents el problema que es podria presentar és que durant dos anys les dues empreses que comercialitzarien el nostre producte competirien i per això seria bo vendre la segona patent a una empresa que geològicament estigués diferenciat, tot i que  totes les empreses automobilístiques actuen a nivell mundial.

Finançament

Per tal de finançar tot aquest procés necessitaríem un crèdit de 150.000€ per crear la nova tecnologia de la nostra patent. Això ens costaria 1250€ en despesa financera perquè tindria un interès estimat del 10%. Demanaríem aquest crèdit a l’inici per tal de poder subsistir el primer any i desenvolupar el projecte ja que trigaríem 15 mesos en començar a cobrar quelcom si som capaços de vendre la patent.

Forma jurídica de l’empresa

La forma que hem triat finalment ha estat d’una societat civil que, tot i que té una responsabilitat il·limitada i és perillós en el nostre projecte, no té mínim capital a aportar podent aportar immobilitzat a part de capital i es requereix de dos socis mínim.

Gestió de cobraments i pagaments

En la nostre empres els pagaments de les nòmines seria mensual i els subministraments bimestral. Pel que fa als cobraments es farien 5 ingressos per part de l’empresa compradora de 5.000.000€ alternats en un període màxim de 10 mesos.

Balanç

                              

Compte de pèrdues i guanys

	PRIMER EXERCICI		SEGON EXERCICI		TERCER EXERCICI
INGRESSOS
Vendes/Prestació de serveis	0,00	0,0%	25.000.000,00	100,0%	25.000.000,00	100,0%
Subvencions a l'explotació	0,00	0,0%	0,00	0,0%	0,00	0,0%
TOTAL INGRESSOS	0,00	0,0%	25.000.000,00	100,0%	25.000.000,00	100,0%
DESPESES
Compres/Treballs	0,00	0,0%	1.250.000,00	5,0%	1.250.000,00	5,0%
Variació d'existències	0,00	0,0%	0,00	0,0%	0,00	0,0%
MARGE DE CONTRIBUCIÓ	0,00	0,0%	23.750.000,00	95,0%	23.750.000,00	95,0%
Serveis externs	31.300,00	0,0%	30.300,00	0,1%	28.800,00	0,1%
Despeses de personal	183.600,00	0,0%	24.000,00	0,1%	24.000,00	0,1%
EBITDA	-214.900,00	0,0%	23.695.700,00	94,8%	23.697.200,00	94,8%
Amortitzacions	11.896,55	0,0%	14.482,76	0,1%	14.482,76	0,01%
Provisions	0,00	0,0%	0,00	0,0%	0,00	0,0%
RESULTAT D'EXPLOTACIÓ	-226.796,55	0,0%	23.681.217,24	94,7%	23.682.717,24	94,8%
Despeses financeres	15.000,00	0,0%	15.000,00	0,1%	13.904,46	0,1%
RESULTAT ABANS IMPOSTOS	-241.796,55	0,0%	23.666.217,24	94,7%	23.668.812,78	94,7%
Tributs	0,00	0,0%	5.916.554,31	23,7%	5.917.203,19	23,7%
RESULTAT	-241.796,55	0,0%	17.749.662,93	71,0%	17.751.609,58	71,0%

 

Solvència a curt termini

En aquest aspecte la nostra empresa va molt malament durant el primer any ja que no tenim ingressos perquè hem de desenvolupar la tecnologia del nostre projecte. Per això no tenim solvència a curt termini i hem de recórrer a un prestes de 150.000€ per fer front a totes les despeses i inversions que necessitem.

Ràtio de liquiditat=Actiu corrent/passiu corrent=15535,41/152763=0,10

Ràtio tresoreria=Realitzable+disponible/passiu corrent=15535,41/152763=0,10

Ràtio de disponibilitat= disponible-7passiu corrent= 0/ 152763=0

Fons de Maniobra 1= -137.227,59

Fons de Maniobra 2= 17.592.233,06

Fons de Maniobra 3= 35.331.436,44

 

 

 

Solvència a llarg termini

És el març del segon any de l’exercici on l’empresa és plenament solvent. A partir d’aquest moment, que és on es cobraria la primera part de la primera patent, l’empres seria totalment solvent.

Ràtio de garantia primer any= Actiu/Passiu=60966,45/302763=0’20

Ràtio de garantia segon  any= Actiu/Passiu= 24.890.274,77/7382408.39=3.371

Ràtio de garantia tercer any= Actiu/Passiu= 39.421.108,86/4161632.9= 9’4725

Conclusions

En conclusió el nostre projecte és totalment viable si trobem el finançament necessari per el primer any però després el punt mort és superat i multiplicat per 10 en el primer ingrés i som clarament solvents els dos anys següents especialment el tercer ja que tenim totes les reserves que hauríem acumulat en el segon període.